Ráda bych získala stanovisko poskytovatele dotace k používání bankovního účtu v projektu OP LZZ. Pro projekt nebyl zřízen samostatný bankovní účet (což není podle metodiky povinnost), ale byl nahlášen bankovní účet, který organizace běžně využívá pro své platby.
Dle příručky pro příjemce OP LZZ platí zákaz peněžních operací nesouvisejících s projektem („příjemce finanční podpory nesmí s finančními prostředky zaslanými v režimu ex-ante provádět žádné operace, které nesouvisí přímo s realizací tohoto projektu. Operací nesouvisející s projektem rozumí takové nakládání s prostředky, kdy objektivně dojde k využití veřejných prostředků v rozporu s jejím účelem a jednání příjemce má finanční dopad.).
Jak se, prosím, výše uvedené pravidlo má dodržovat v případě, že teď obdržíme zálohovou platbu na běžný účet organizace (nahlášený k používání v projektu) a průběžně tam probíhají různé platby (jak projektové i mimo projektu)? Přijatou platbu není možné nějak „zadržet“ jenom pro vymezené platby z bankovního účtu. Navíc má tento bankovní účet povolený i záporný zůstatek.
Považuje se toto za porušení výše popsaného zákazu?
zůstatek na účtu při započtení kontokorentu nesmí být nižší než celková dosud vyplacená dotace, snížená o vynaložené přímé způsobilé výdaje a o částku za celkové nepřímé náklady za projekt jako celek dle rozpočtu.
Stále platí, že z prostředků poskytnutých z veřejných zdrojů pro účely spojené s realizací projektu nelze hradit výdaje, které s realizací projektu nesouvisí.
Promiňte, chápu to dobře, že v případě zálohy na projekt 1 mil Kč na účet používaný nejen pro projekt nemusí být stále tento zůstatek (1 mil) na účtě? Může být např. některý den záporný zůstatek účtu?
jinými slovy: Poskytovatel dotace toleruje, pokud příjemce datace uvedl jako účet pro zasílání prostředků pro projekt účet, na kterém je povolen záporný zůstatek (kontokorent - kontokorentní úvěr).
nepovažuje se za porušení, pokud budete využívat běžbý účet, který využívá organizace i pro jiné účely. Kontokorent ze strany poskytovatele podpory tolerujeme.
Dobrý den,
zůstatek na účtu při započtení kontokorentu nesmí být nižší než celková dosud vyplacená dotace, snížená o vynaložené přímé způsobilé výdaje a o částku za celkové nepřímé náklady za projekt jako celek dle rozpočtu.
Stále platí, že z prostředků poskytnutých z veřejných zdrojů pro účely spojené s realizací projektu nelze hradit výdaje, které s realizací projektu nesouvisí.
S pozdravem
Jiří Kabelka